| بند | توضيح |
|---|---|
| مقدمة | تعلن الشركة السعودية للصناعات الأساسية (سابك) عن المضي قدما في تحسين محفظة أعمالها، والذي يتضمن بيع 100% من أسهمها في شركة سابك أوروبا بي. في. (والتي تشمل أعمال وأصول سابك البتروكيماوية في أوروبا) إلى شركة إيكويتا (مشغل في القطاع الصناعي الأوروبي).
تمثل هذه الصفقة خطوة مهمة في إطار المبادرة الاستراتيجية لشركة سابك لتحسين محفظة الأعمال وإعطاء الأولوية للأسواق عالية النمو، بالإضافة إلى تحسين هيكل التكاليف، وتعزيز العائد على رأس المال المستخدم، وتحسين التدفقات النقدية الحرة، وتعظيم القيمة للمساهمين على المدى الطويل. |
| تفاصيل الصفقة | تتضمن الصفقة بيع نسبة ١٠٠٪ من حصص شركة سابك أوروبا بي.في. المالكة لمرافق البتروكيماويات في كل من تيسايد (المملكة المتحدة) وغيلين (هولندا) وغيلسنكيرشن (ألمانيا) وغينك (بلجيكا) إضافةً إلى الأنشطة التجارية والبنى التحتية المرتبطة بها إلى شركة إيكويتا، (ميونخ، ألمانيا).
تبلغ القيمة الإجمالية للصفقة ١,٨٧٥ مليون ريال سعودي وسيتم تسوية القيمة الإجمالية من خلال صكَّي دَين دائمين يتم سدادهما بناءً على التدفقات النقدية المستقبلية الناتجة من القيمة المشتركة لكلٍ من الأعمال المُتخارج منها وأصول إيكويتا الخاصة بالأوليفينات والبوليمرات الأوربية.
تاريخ إبرام الصفقة 7 يناير ٢٠٢٦ ومن المتوقع إتمامها في الربع الرابع من عام ٢٠٢٦ (بناءً على استيفاء الشروط المسبقة). |
| قيمة الصفقة | تبلغ القيمة الإجمالية للصفقة ١,٨٧٥ مليون ريال سعودي وسيتم تسوية القيمة الإجمالية من خلال صكَّي دَين دائمين يتم سدادهما بناءً على التدفقات النقدية المستقبلية الناتجة من القيمة المشتركة لكلٍ من الأعمال المُتخارج منها وأصول إيكويتا الخاصة بالأوليفينات والبوليمرات الأوربية. |
| شروط الصفقة | •استكمال عملية فصل شركة سابك أوروبا بي. في. عن مجموعة سابك.
•الحصول على الموافقات التنظيمية.
•إتمام عملية المشاورات مع هيئة ممثلي الموظفين المعنية.
•التنازل عن حقوق إنهاء العقود عند حدوث تغيير في السيطرة لبعض العقود الرئيسية مع المجموعة المساهمة الرئيسية في سابك
•إنجاز مشاريع رأسمالية محددة متفق عليها. |
| اطراف الصفقة | البائع: شركة سابك الدولية القابضة بي.في.، وهي شركة تابعة مملوكة بالكامل للشركة السعودية للصناعات الأساسية (سابك)
المشتري: شركة أيه إي كيو إتش ٣٨ المحدودة، إحدى الشركات التابعة لشركة إيكويتا إس إي وشركاؤها المحدودة (شركة قابضة صناعية متخصصة في القطاعات الصناعية والكيميائية الأوروبية). |
| تاريخ إبرام الصفقة | 1447-07-18 الموافق 2026-01-07 |
| وصف النشاط للأصل موضوع الصفقة | سابك البتروكيماوية في أوروبا تدير أعمال مرافق صناعية تُعنى بإنتاج وتسويق الإيثيلين، والبروبيلين والبولي إيثيلين منخفض وعالي الكثافة والبولي بروبيلين، ومركّبات البوليمرات ذات القيمة المضافة.
وتشمل المواقع الأساسية: تيسايد (المملكة المتحدة)، غيلين (هولندا)، غيلسنكيرشن (ألمانيا)، وغينك (بلجيكا). وتقوم هذه الأعمال بتوريد منتجاتها لأسواق صناعية واستهلاكية متنوعة في مختلف أنحاء أوروبا. |
| بيان القيمة الدفترية للأصل | 12,494 مليون ريال سعودي
(حتى 30 سبتمبر ٢٠٢٥, بشكل مستقل ضمن الإطار المحدد). |
| البيانات المالية للسنوات الثلاث الاخيرة للأصل محل الصفقة | يرجى الرجوع إلى المستند المرفق |
| اسباب الصفقة | •تحسين محفظة الأعمال وإعادة تدوير رأس المال نحو الأسواق والأعمال ذات النمو الأفضل.
•تحسين العائد على رأس المال المستخدم لمجموعة سابك من خلال التخارج من العمليات ذات العوائد المنخفضة.
• تحسين هوامش الربحية والتدفقات النقدية الحرة. |
| الاثر المتوقع للصفقة على الشركة وعملياتها | ستقوم سابك بفصل جميع أصول وعمليات البتروكيماويات الأوروبية من قوائمها المالية الموحدة عند إغلاق الصفقة.
ستُعامل سابك أوروبا بي. في. كعمليات متوقفة وفقًا للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 5 في البيانات المالية الموحدة لشركة سابك. من المتوقع أن يُسفر التقييم العادل سابك أوروبا بي. في. خسارة غير نقدية تبلغ 10.8 مليار ريال سعودي تسجل في نتائج أرباح سابك للربع الرابع من عام 2025 وذلك استنادا إلى صافي الأصول المقرر نقلها. سيخضع هذا التقدير الأولي للمراجعة ضمن القوائم المالية الموحدة لشركة سابك للسنة المالية الكاملة 2025. |
| تفاصيل استخدام المتحصلات من بيع الاصل | سيتم استخدام المتحصلات والعوائد المستقبلية في دعم استراتيجية نمو شركة سابك وتحقيق القيمة المضافة لمساهميها. |
| أطراف ذات علاقة | لا توجد |
| معلومات اضافية | مرفق عرض تقديمي يتضمن ملخص الصفقة ومعلومات إضافية. |
| الملفات الملحقة | المرفق2 1المرفق |